Подключение терминала для оплаты банковскими картами. Сервисы мобильного эквайринга и мини-терминалы в России — пора принимать Visa и MasterCard

Малый бизнес относится к сегменту крупных клиентов банковского рынка. Несмотря на небольшие обороты, он имеет схожие с корпоративным сектором запросы сервиса и технологий.

Установка и использование POS-терминалов оплаты или услуга банковского эквайринга пользуется сегодня огромным спросом, предоставляет массу возможностей и имеет множество плюсов.

Подробнее о принципах действия, особенностях и видах такой услуги читайте далее.

POS-терминал — что это такое

В большинстве случаев главной целью обращения представителей малого бизнеса в банк является получение расчетно-кассовых услуг.

Платежи в адрес контрагентов и налоговых органов, оперативное управление остатками , инкассация наличных денег - это далеко не полный список услуг, относящихся к РКО (расчетно-кассовому обслуживанию).

Установка терминалов безналичной оплаты также относится к рассматриваемому типу обслуживания и подразумевает списание денежных средств со счета держателя банковской карты на счет продавца.

Расчеты с помощью пластиковых карт стали неотъемлемой частью жизни современного человека. Сегодня практически все магазины и сервисы обслуживания оборудованы специальными терминалами для осуществления приема безналичных денежных средств.

Такие устройства называются POS-терминалами (Point-of-Sale – точка продаж).

Во всех точках продаж, где принимаются безналичные платежи по банковским картам, на входе или около кассового аппарата размещается наклейка с логотипами всех платежных систем, картами которых можно оплатить счет через данный POS-терминал.

Как работает

Современный уровень технологий позволяет совершить оплату с помощью POS-терминала в считанные секунды. Детально этот процесс выглядит следующим образом:

1. Клиент сообщает кассиру или продавцу о намерении оплатить покупку с помощью своей банковской карты.
2. Кассир просит его предъявить документ, удостоверяющий личность (особенно при значительной сумме).
3. Продавец вставляет карточку в POS-терминал, тем самым активируя ее. Клиенту предлагается ввести свой PIN-код.
4. Сведения о карте передаются в процессинговый центр.
5. Система проверяет остаток на карте клиента.
6. При достаточной сумме средства со счета переводятся на счет банка-эквайера.
7. В двух экземплярах печатается слип – платежный документ с информацией о проведенной операции.
8. Один экземпляр слипа (с подписью клиента) остается у кассира, второй (с подписью продавца) – передается покупателю.
9. Банк перечисляет полученные деньги от клиента на счет фирмы за вычетом заранее согласованной комиссии.

При использовании услуги банковского эквайринга фирма может:

• подключить свой кассовый аппарат непосредственно к платежной системе;
• арендовать POS-терминал;
• использовать свой терминал для безналичной оплаты.

При этом существует несколько видов POS-терминалов, различающихся между собой по функциональному назначению, возможностям, стоимости и некоторым другим параметрам.

Виды эквайринга

Различают 3 вида банковского эквайринга и POS-терминалов:

Торговый

Торговые POS-терминалы устанавливаются в торгово-сервисных организациях (магазинах, парикмахерских, кафе, отелях и т.д.) и имеют своей отличительной особенностью прямой контакт продавца с покупателем.

Между поставщиком и получателем услуги использования торгового POS-терминала заключается договор. В соответствии с ним банком устанавливается необходимое оборудование, лицензионное ПО (программное обеспечение), обеспечиваются расходные материалы, и проводится бесплатное обучение сотрудников. При этом владелец торговой точки обязуется создать нужные условия для установки терминалов и принимать банковские карты для оплаты товаров и услуг.

Рассмотренный тип POS-терминалов является наиболее распространенным и популярным.

Интернет-эквайринг

Для такого вида характерно отсутствие прямого контакта между покупателем и продавцом. В режиме онлайн клиент может быстро и легко оплатить товар или услугу с помощью своей карты в любом интернет-магазине. Для этого необходимо ввести номер карты, срок ее действия, фамилию, имя держателя и код CVC2. Списание денег происходит, как правило, мгновенно, после подтверждения с помощью высланного пароля.

Мобильный

В качестве дополнительного или альтернативного традиционному можно выбрать установку мобильного POS-терминала оплаты (mPOS). Он представляет собой кард-ридер, который с помощью специального мобильного приложения подключается к телефону и предоставляет возможность перевести деньги со счета клиента.

Рассмотрим данный вид терминалов подробнее.

Мобильные терминалы оплаты банковскими картами

Использование мобильных терминалов оплаты банковскими картами – это новое направление банковского эквайринга с широкими перспективами в будущем. Их применение при оплате картами будет удобно курьерам, таксистам, сотрудникам ремонтно-сервисных организаций, репетиторам, брокерам, грузчикам, частным врачам, мастерам и другим работникам, оказывающим услуги выездного характера.

Для предпринимателей с оборотом, недостаточным для установки традиционных POS-терминалов, данный вид эквайринга является лучшим решением.

С 2012 года в России впервые появились предложения по использованию mPOS-устройств оплаты. Крупнейшие банки начали сотрудничать с такими сервисами мобильного эквайринга, как Pay-me , 2can , LifePay, SumUp и iPay.

Принцип работы

Принцип действия таких устройств безналичной оплаты очень прост. Предпринимателем покупается кард-ридер и устанавливается необходимое приложение на смартфон или планшет. После регистрации он получает полноценный мобильный терминал, работающий в сети 3G и принимающий оплату банковскими картами.

Стоимость

Стоимость кард-ридера зависит от требований представителя малого бизнеса и стартует от 3 тысяч рублей. При этом многие компании предлагают ридеры бесплатно либо компенсируют их стоимость за счет взимаемой комиссии.

Среднерыночный размер последней колеблется в пределах от 2,5 до 2,75% от суммы проведенной транзакции и не зависит от оборота организации.

Виды

Можно разделить мобильные терминалы оплаты на следующие виды:

Подключаемые через Bluetooth, USB-порт или аудио-разъем

Самыми недорогими и универсальными считаются устройства с подключением через аудио-разъем или на базе mini-jack. Терминалы на основе Bluetooth проводят полноценную авторизацию с вводом ПИН-кода при оплате.

Считывающие ЧИП, магнитную полосу или комбинированные

В России абсолютное большинство устройств предлагается для карт с магнитной полосой.

Цифровые и аналоговые

Цифровые терминалы шифруют считанные с карты данные перед передачей в телефон и являются устойчивыми к возможным ошибкам и помехам.

Преимущества

Использование мобильных POS-терминалов имеет ряд преимуществ по сравнению с традиционными устройствами безналичной оплаты:

• мини-терминалы значительно дешевле обычных, что дает некоторую экономию на этапе внедрения системы;
• mPOS-терминалы обладают повышенной мобильностью и портативностью в силу возможности использования в компаниях и организациях без компьютеров и постоянного источника электроэнергии;
• высокий уровень безопасности и защищенности обеих сторон сделки;
• возможность работать, продавать товары и оказывать услуги круглосуточно.

Мини-терминалы позволяют запустить проект быстро, с минимальными издержками и невысокой комиссией. Для этого понадобятся лишь смартфон и mPOS-терминал.

Недостатки

К имеющимся недостаткам можно отнести следующие:

• суженный круг банков, предоставляющих услуги мобильного эквайринга;
• существует определенное недоверие со стороны держателей карт;
• длительность процедуры оплаты (для этого нужно подключить терминал, запустить приложение, выполнить требуемые шаги в его меню, получить подпись клиента);
• отсутствие гарантии работы в зоне неуверенного приема.

Анализ предложений от 2can, LifePay и Payme

Три рассматриваемых проекта выступают в качестве наиболее популярных на рынке mPOS-терминалов. Ниже представлена сводная таблица с ключевыми условиями мобильного эквайринга.

Сервис	Комиссия за одну транзакцию	Плата за терминал	Тип ридера	Выплаты на счет в любом банке	На кого рассчитано
2can	2,75%	3490 рублей	Через разъем для наушников	Да	ИП и юр.лица
LifePay	От 2%	3490 рублей	Через разъем для наушников	Да	ИП и юр.лица
Pay-me	2,75%	7700 рублей	Chip&PIN ридер по Bluetooth	Да	ИП и юр.лица

Для предпринимателей с оборотом свыше 1 миллиона рублей такие компании готовы предоставить скидки по комиссии и более выгодные условия сотрудничества. В целом же условия по рассмотренным предложениям схожи, за исключением стоимости терминала в «Payme», которая несколько выше остальных.

Отправьте заявку и сотрудники LifePay свяжутся с вами и предложат оптимальные решения для вашего бизнеса (мобильные терминалы оплаты, интернет-эквайринг, онлайн-касса на планшете):

Нюансы использования POS-терминалов оплаты для малого бизнеса

Использование терминалов безналичной оплаты открывает для малого бизнеса множество возможностей:

• данные статистики свидетельствуют о закономерном росте объема продаж на 20-30% после установки безналичных устройств оплаты (связано это с тем, что держатели карт склонны к более дорогим покупкам);
• сотрудничество с банком, предоставляющим услуги эквайринга, позволяет рассчитывать на льготные предложения и выгодные условия по другим продуктам;
• применение POS-терминалов исключает такое неприятное для любого бизнеса явление как хождение и обнаружение фальшивых банкнот;
• возможно бесплатное обучение сотрудников организации необходимым навыкам и знаниям.

Выводы

Безусловно установка POS-терминалов выгодна не только представителям малого бизнеса, но и самим банкам. Значительная доля рынка российского эквайринга поделена между такими крупнейшими участниками, как Сбербанк, UCS, Газпромбанк, ВТБ и Русский стандарт. На их долю приходится примерно 74 %.

Перед тем, как принять окончательное решение установить терминал безналичной оплаты в своей компании важно детально изучить все имеющиеся на рынке предложения, тарифы, их отличия и преимущества. Исходя из требований и специфики работы, можно подобрать оптимальное и выгодное предложение.

С каждым годом все больше предпринимателей и представителей малого бизнеса присоединяется к системам безналичных платежей за свои товары и услуги, получая при этом множество возможностей и дополнительной прибыли.

Эквайринг позволяет принимать оплату с помощью банковских карт с минимальными затратами и максимальным удобством, что особенно ценно для индивидуальных предпринимателей и мобильного бизнеса.

Видео — отзыв предпринимателя об использовании мобильного терминала оплаты банковскими картами:

Сама возможность платить картой — очевидный плюс, и далеко не единственный.

Шесть существенных плюсов для меня как для держателя карты:

1. карта — это возможность тратить чужие деньги, пока свои работают . Благодаря кредитному лимиту, grace-периоду в 50 дней и минимальной самодисциплине я не плачу %% за кредит. Мои деньги на текущие расходы лежат на дебетовой карте под 10% годовых.
2. за покупки начисляются баллы или бонусы (cash back) — 3%. Это не самоцель, но если стараться везде платить картой, то раз в месяц можно вполне прикупить что-то полезное, а раз в несколько месяцев — что-то ценное.
3. можно отказаться от хранения кассовых чеков . Если возникнут вопросы по гарантии на товар — распечатал выписку из интернет-банка, это и будет подтверждением покупки.
4. очень просто контролировать свои расходы . Деньги никуда не исчезают и не растворяются.
5. это самый выгодный способ вывода денег из платежных систем . Qiwi, Yandex или кобрендинговые WebMoney карты — платить такой картой реально выгоднее, чем снимать наличку в банкомате или переводить куда-то;
6. не люблю таскать мелочь, пересчитывать сдачу и вопросы типа «а 20 рублей не посмотрите?» .

Ok, но тогда почему каждый предприниматель не принимает карты к оплате? Раньше было недоступно, потом дорого, а сейчас — уже пора. Платежи по картам вряд ли потеснят наличные платежи, но гарантированно повысят лояльность клиентов, а вместе с этим конверсию оплат и средний чек.

Существует два основных способа принимать банковские карты: интернет-эквайринг — оплата через интернет-сайт по реквизитам карты, и торговый эквайринг — оплата через POS-терминал по физическому носителю карты (магнитной полосе или emv-чипу). Мобильный эквайринг является разновидностью торгового, однако с рисками и коммерческими условиями, характерными скорее для интернет-эквайринга. У каждого из способов есть своя сфера применения, стоимость решения и риски:

Мобильный эквайринг — самый простой и доступный на сегодняшний день способ принимать оплату по картам, что особенно ценно для малого и мобильного бизнеса:

• это способ запустить проект с «низкого старта» , т.е. быстро, практически с нулевыми издержками и комиссией от 2.5%. Все что нужно — это смартфон и мини-терминал.
• это возможность оснастить терминалами сотрудников в офисе и «в полях» — всех без исключения и даже бесплатно. Согласитесь, носить с собой девайс габаритами со спичечный коробок куда лучше, чем POS-терминал весом как два жестких диска на 3.5"" и размером с ботинок. Оборудование для мобильного эквайринга современное и не требует обучения сотрудников.
• мобильный эквайринг доступен физическим лицам , но есть нюансы и ограничения.

К недостаткам можно отнести:

• крупные банки-эквайеры не предлагают решений на базе мини-терминалов .
• недоверие к технологии со стороны держателей карт . Требуется какое-то время, чтобы выработалась привычка и понимание у людей. Для преодоления этого барьера сервисы активно используют популярные бренды, например «Связной» для Sum Up, «Билайн» для Pay-Me.
• средний уровень безопасности для держателя карты . Факт в том, что смартфоны на Android уязвимы для вирусов, а самые простые (аналоговые) мини-терминалы не шифруют данные карты при передаче в приложенеи. Это объективный риск, дающий возможность массового слива реквизитов карт и краже денег. Вот почему большинство из рассмотренных здесь сервисов поставляют только цифровые мини-терминалы, а во всех промо используют девайсы от Apple.
• низкий уровень безопасности для для мерчанта . Прокатывая магнитную полосу карты, у которой есть emv-чип, все риски несет банк-эквайер, а по факту он их перекладывает на мерчанта. Держатель карты может опротестовать такую транзакцию. И тогда без наличия у мерчанта каких-то вменяемых подтверждений (помимо кривой подписи клиента пальцем на экране) доказать что-либо будет невозможно.
  При оплате через emv-чип и ввод pin-кода, все риски берет на себя банк-эмитент, которые он успешно переложит на держателя карты. Это называется переносом ответственности (Liability Shift).
  В ближайшем будущем этот риск исключить не удастся, т.к. большинство представленных на рынке терминалов способны считывать только магнитную полосу карты.
• низкие скорость и удобство проведения оплаты . Для того, чтобы принять платеж нужно совершить 6-7 действий: подключить терминал, запустить приложение, пройтись по всем шагам меню, получить подпись клиента пальцем на экране, ввести его номер или email. К тому же обмен данными может производиться по сотовой сети в зоне неуверенного приема.

Все описанные недостатки некритичны, если плательщик и мерчант располагают временем и нет явных причин не доверять друг другу.

Виды мобильных терминалов

Принципы работы любых POS-терминалов одинаковы. Разница решений заключается в их стоимости, надежности и требованиях к скорости проведения оплаты.

POS-терминалы: кассовые, банковские и мобильные:

• Кассовый POS-терминал передает данные карты в кассовый аппарат или кассовую систему, которая добавляет к ним сумму, формирует платеж и отправляет его в банк. Применяется в большинстве крупных ритейлеров, где много касс, большой поток покупателей и единая информационная система.
• Банковский POS-терминал не подключается к кассовому аппарату — он является автономным и самостоятельным устройством с аккумулятором, термо-принтером, WiFi-адаптером или 3G-модемом. Сумма оплаты вводится непосредственно на его клавиатуре, а сформированный платеж по беспроводной связи передается в банк. Применяется в HoReCa и большинстве розничных магазинов.
• Мобильный мини-терминал считывает данные карты и передает их в запущенное на смартфоне мобильное приложение. Приложение запрашивает сумму, формирует платеж и отправляет данные в процессинговый центр банка. Сфера применения — малый бизнес и мобильные сотрудники с незначительным объемом платежей по картам.

Мобильные мини-терминалы бывают следующих видов:

• Считывающие магнитную полосу, чип, или комбинированные .
  Существуют считыватели магнитной полосы (рис. 1, 3, 4 ) и считыватели карт с чипом (рис. 2, 5, 6 ). В России 99% мини-терминалов представлены для карт с магнитной полосой.
• Подключаемые через usb-порт, аудио-разъем или по bluetooth .
  Устройство может подключаться к смартфону через Bluetooth (рис. 5 ), 30pin-разъем от Apple (рис. 6 ) или аудио-разъем mini-jack (рис. 1, 2, 3, 4 ). Устройства, подключаемые к смартфону по Bluetooth часто называют «Chip-and-PIN» , т.к. они позволяют провести полноценную авторизацию и оплату по чиповой карте с безопасным вводом pin-кода на отдельном устройстве. Подключаемые по USB устройства требуют сертификации производителя оборудования (например MFi для продукции Apple). Наиболее универсальными и недорогими являются терминалы на базе mini-jack.
• Аналоговые и цифровые .
  Бывают аналоговые (рис. 3 ) и цифровые ридеры (все остальные ). Цифровые более устойчивы к возможным помехам и ошибкам при считывании, способны шифровать считанные с карты данные перед передачей в смартфон.

Мы фокусируем внимание только на наиболее распространенных в России мобильных мини-терминалах, которые подключаются к смартфону через аудио-разъем (mini-jack), считывают данные с магнитной полосы, выпускаются в аналоговом или цифровом исполнении (рис. 1, 3, 4) . Это самое дешевое, наименее защищенное и совместимое практически с любыми смартфонами оборудование — идеальное решение для старта на несформированном рынке.

А пока мы вставляем чудо-девайсы в гнездо для наушников, весь остальной продвинутый мир делает так:

SumUp . Мини-терминал для чтения карт с emv-чипом. Подключается через mini-jack. Доступно только для Европы, русский SumUp в лице Связного Банка такие не предлагает:

iZettle . Мини-терминал для чтения карт с emv-чипом. Подключается через Apple 30pin-порт.

PayPal Here . Автономный мини-терминал с pin-pad для карт с emv-чипом. Подключается по bluetooth:

Сервисы мобильного эквайринга в России

Проектов по мобильному эквайрингу в рунете немало — присутствуют стартапы, интеграторы, поставщики и разработчики решений «под ключ». Т.к. данная статья ориентирована на простых людей и малый бизнес , то были выделены сервисы, удовлетворяющие критериям:

• предлагают готовое решение : пришел на сайт, зарегался, оформил документы, получил мини-терминал, скачал приложение и начал работать;
• являются действующими проектами , не прототипами и не только что запущенными стартапами. Есть куда позвонить или написать, чтобы задать все интересующие вопросы;
• легально работают на территории России и обслуживают карты Visa и MasterCard в партнерстве с каким-либо банком;
• предлагают сертифицированное оборудование , в идеале имеют сертификат PCI DSS и Visa или MasterCard в качестве партнера .

В рунете как минимум десять сервисов, которые удалось найти и которые более-менее удовлетворяют данным критериям:
(если кто-то знает другие — прошу сообщить в комментах)

Критерии оценки

Оценивал основные параметры сервиса по информации, взятой из открытых источников.

Такие второстепенные свойства как поддержка карт Maestro, платформ PC / Java / Symbian не учитывал. Партнерство с МПС Visa или MasterCard также решил исключить, т.к. никаких явных преимуществ оно в себе не несет, а уровень надежности сервиса формально можно оценить по наличию сертификата PCI DSS. Сертификатов PCI PTS ни у кого из рассмотренных сервисов нет.

Оперативность выплат как параметр не рассматривал, т.к. сомневаюсь, что сервисы и банки в своих договорах прописывают обязательство вылпачивать четко на следующий рабочий день и санкции в случае невыполнения этих условий.

Что касается тарифов, то 2.5% или 2.75% — разницы никакой (∆ = 10%). А вот 2.89% или 3.7% — разница с 2.5% существенная (∆ = 15.6%...48%).

«Плюсики» — это true, «минусы» и «вопросы» — false. У кого больше баллов — тот и молодец.

1. Первое место в моем рейтинге занимает сервис 2can .
2. Второе место по праву разделили LifePay , Sum Up и Pay Me .
3. Третье достойное место занимают iPay и iBox .
4. Сервисы Simple Pay, RBKCard, Термит и Paybyway — на данный момент аутсайдеры рейтинга.
   Однако, время идет, ситуация меняется, и я не призываю совсем сбрасывать их со счетов.

Решено рассмотреть автоматизированные сервисы: один из доступных только юридическим лицам — , и все доступные физическим лицам — и . Почему приоритет отдан именно физическим лицам? Все очень просто. Желающих заняться бизнесом всегда гораздо больше, чем тех, кто им занимается.

Недостатки 2can:

Преимущества 2can:

• лояльные и прозрачные условия — после посещения сайта не остается вопросов по условиям подключения. Это Вам не «оставьте заявку, и мы с Вами свяжемся...».
• полностью автоматизированный сервис — минимум взаимодействий с менеджером по email. Удобный личный кабинет, полностью сопровождающий процесс подключения и работы с сервисом. Доступен сразу после регистрации и до подписания договора. Большое внимание уделяют usability.
• допустимые бизнес-риски . Большая часть рисков заключается в самом технологическом решении — ридере магнитной полосы карты — на самом деле общее для всех работающих на рынке сервисов. Доступ в мобильное приложение по коду, использование только цифровых мини-терминалов, процедура привязки терминалов и активации мобильного приложения — это плюсы.
• высокая степень доверия к компании — компания новая, судя по общедоступным сведениям из ЕГРЮЛ образована в апреле 2012 г., однако у нее серьезные инвесторы и партнеры в лице Visa и топовых банков. Имеется сертификат PCI DSS.

iPay — getpos.ru

— пионер рынка мобильных терминалов на Украине и в России. Проект Украинского «ПриватБанка», а в России действует его «дочка» — «Москомприватбанк». Система ориентирована на физ. лиц с небольшим объемом транзакций. заявляемый % комиссии 2.7%, в реальности составляет 3.7%. Начать прием платежей можно за один визит в банк.

Подключение

Процедура подключения проста — требуется прийти в паспортом в любое отделение Москомприватбанка, приобрести мини-терминал и завести банковскую карточку . В отделениях продается только аналоговая версия терминала за 100 руб. (на рисунке) , цифровую можно заказывать на сайте за 499 руб. + доставка. В комплекте идет мини-терминал, инструкция и неактивированная банковская карта.

Для активации терминала и приложения потребуется карта банка. Самый простой и надежный способ — завести карту «Универсальная» без кредитного лимита, с бесплатным выпуском и обслуживанием. Можно активировать карту из комплекта с мини-терминалом — «Кредитка Универсальная». Однако, это кредитная карта и для ее активации все-равно нужно заключать договор в отделении.

Сравнение карт

Карту «Универсальная» можно получить самостоятельно в любом отделении банка. Это Visa Electron, неименная, неэмбоссированная с CVC-кодом, выпускается сроком на 4 года. Да, еще на обратной стороне карты расчерчена линейка на 8 см. (гениально! ).

Карта «Кредитка Универсальная» идет в комплекте с мини-терминалом, это вероятно Visa Classic Instant Issue, неименная, но зато эмбоссированная, с CVC-кодом, выпускается на 3 года.

После того, как у нас на руках появился терминал и действующая карта, можно установить приложение, пройти несложную регистрацию и настроить направление вывода денег.

Вывод средств

Вывод средств может осуществляться в трех направлениях: в платежную систему LiqPay, на банковскую карту, на расчетный счет организации или предпринимателя в России или на Украине. Направление задается в настройках приложения, и его можно поменять в любое время. Наиболее оптимальный вариант — выводить на ту самую карту Москомприватбанка, с помощью которой терминал был активирован. В этом случае комиссия составит 2,7% за транзакцию + 1% за снятие наличных в родных банкоматах. Да, Приватбанк удерживает комиссию за снятие собственных средств с собственных карт в собственной сети банкоматов. Итоговая комиссия получается 3,7%.

Почему именно на карту? Все очень просто. Можно конечно выводить в LiqPay, но максимум на что можно будет потратить деньги — пополнить телефон или оплатить услуги немногочисленных провайдеров. Популярность платежной системы в сегменте с2с крайне низкая, и вряд ли кому-то нужны эти электронные деньги. Если есть желание выводить средства на расчетный счет организации или индивидуального предпринимателя — то стоит подумать дважды. Услуга регулируется публичным договором-офертой, который по факту размещен на сайте Украинского Приватбанка в зоне.ua, а сами правила эквайринга позволяют банку не гарантировать ровным счетом ничего без каких-либо последствий.

Почему это решение ориентировано на небольшой объем транзакций? Во-первых, деньги поступают на счет физического лица. Банк, разумеется, против того, чтобы данные средства были получены в результате предпринимательской деятельности. В случае каких-либо даже не сильно обоснованных подозрений, он может смело заблокировать счет и карту и расторгнуть договор обслуживания. Во-вторых, поспрашивайте людей, работающих с платежной системой LiqPay от Приватбанка. Вы услышите много интересного: высокий процент отказов по транзакциям из-за упираний в лимиты и фильтры системы, случаи внезапной блокировки счетов. Транзакции по приему средств в адрес физ.лиц самим банком называются «переводами денежных средств физическими лицами», регулируются соответствующими правилами , но не поддерживают 3DSecure. Становится понятным, что сервис несет банку немало рисков, отсюда и следует усиленное внимание службы фрод-мониторинга ко всем операциям.

Процедура оплаты

Процесс оплаты состоит из шести шагов:

1. запускаем приложение iPay , подключаем адаптер, по-дефолту открывается раздел «Платежи» (рис. 1 ).
2. проводим карту в терминале (рис. 2 ).
3. сверяем четыре первые и четыре последние цифры карты в приложении и на самой карте, вводим сумму, комментарий к платежу и номер мобильного телефона плательщика (рис. 3 ).
4. приложение сообщает, что платеж уходит на обработку (рис. 4 ) и предлагает подписать чек.
5. ставим подпись и вводим email для отправки чека (рис. 5 ).
6. на номер клиента приходит sms со ссылкой на чек (рис. 6 ). На email также приходит чек (пример на рисунке ниже).

Отчет о тестировании iPay

Всего проведено три платежа по трем картам различных банков: Visa Classic c магнитной полосой без чипа и 3DSecure, вторая и третья — с чипом и подключенным 3DSecure MasterCard World и Visa Gold соответственно. Карты Maestro приложением распознаются, но оплата не проходит. Три транзакции на небольшие суммы совершены вечером 29 июля с интервалом в несколько минут. Практически сразу же отразились в мобильном приложении во вкладке «Архив» и пометились как проведенные. От банков-эмитентов карт пришли sms о списании средств. На указанный email пришли чеки об оплате. Странно, но на мобильный телефон плательщика не приходит никаких нотификаций, да и подпись является необязательной. Мобильные телефоны указывал различные, один из них зарегистрирован в LiqPay, другой точно нет. Возможно, дело в небольших суммах.

Доступный баланс карты обновился на следующий день 30 июля, а в выписке деньги деньги отразились еще через день 31 июля несмотря на дату, указанную на скриншоте. Возможно это особенность интернет-банка. Средства поступили в полном объеме за минусом комиссии 2,7%, это видно в выписке по текущему карточному счету в интернет-банке «Приват24»:

Выводы

iPay — это самый простой на сегодняшний день и к тому же доступный для физических лиц сервис мобильного эквайринга. Низкая защищенность и отсутствие гарантий со стороны банка позволяют использовать это решение компаниям и предпринимателям только на старте для тестирования услуги.

Недостатки iPay:

Преимущества iPay:

• самое быстрое решение — начать прием карт можно за полчаса.
• низкая стоимость — всего 100 руб., которые потом вернутся.
• доступно физическим лицам .
• поддержка карт 11 стран СНГ , в т.ч. Россия, Украина и Беларусь.

Pay Me — pay-me.ru

— проект компаний «ВымпелКом» («Билайн» Бизнес), «Телемаркет» и «Альфа-Банка», который является банком-эквайером. Дорогие терминалы, есть минимальная комиссия за транзакцию (10 руб.). Ориентирован как на бизнес, так и на физ.лиц, предлагая для последних денежные переводы с карты на карту. Проект сырой и очень неоднозначный — подключиться не удалось.

В прошлом в числе партнеров упоминался Банк «РусскийСтандарт», который по каким-то причинам вышел из проекта. Разработкой проекта занимается компания Телемаркет, однако домен pay-me.ru зарегистрирован на частное лицо.

Сервис расчитан в первую очередь на юридических лиц и предпринимателей. Выплаты готовы производить на расчетный счет в любом банке, однако согласно информации с сайта Альфа-Банка счет должен быть открыт именно у них, а услуга данная доступна только для г.Москва.

Скриншот

Интересная особенность сервиса в том, что он может использоваться физ.лицами , правда лишь как сервис денежных переводов с карты на карту по технологиям Visa Money Transfer или MasterCard MoneySend. По сути это не эквайринг (в отличие от того же iPay), а терминал всего лишь упрощает ввод реквизитов карты в приложении O!pp — мобильной версии сервиса денежных переводов от Альфа-Банка, который более подробно рассматривался в другой моей статье . В итоге такая комбинация имеет два недостатка:

• полноценно использовать сервис физ.лицами невозможно . все транзакции между физ.лицами с помощью мобильного терминала идут строго по технологии 3DSecure. Это предполагает переход на страницу подтверждения транзакции банка-эмитента по коду из sms, паролю и т.п. В лучшем случае перевести деньги удастся с 50% действующих банковских карт российских банков.
• использовать сервис компаниями рисковано . Возможность с помощью одного и того же терминала принимать платежи как на юр.лицо, так и на физ.лицо, пусть с помощью различных приложений или настроек, создает риски для компаний, которые выдают эти терминалы своим сотрудникам. По сути это открытый путь к платежам в обход кассы.

Регистрация на сайте проходит гладко и довольно быстро, далее нужно заполнить анкету с реквизитами компании и подгрузить сканы документов. Заявленный срок рассмотрения заявки — 5 дней. И тут ожидают сюрпризы... Каждый раз при обновлении страницы или новом логине сервис просит заполнить анкету заново, при этом не выдавая никаких ошибок и рекомендаций. Анкета полностью заполнена, все необходимые документы залиты. После 5 и даже после 20 дней наблюдается одна и та же картина, даже после звонка в саппорт. Никаких писем или звонков от специалистов сервиса с вопросами «как дела?» или «чем помочь?». В итоге зарегистрироваться в системе и начать работать не удалось:

Приобрести мини-терминалы можно только в офисах Билайна в Москве, но в каких — непонятно. Ссылка с сайта pay-me.ru ведет на странную форму заказа услуг на сайте Билайна , где такой услуги просто нет:

Выводы

Pay-Me — потенциально интересный сервис, доступный как физ.лицам, так и бизнесу. На данный момент у него есть несовместимые с жизнью недостатки, а потому говорить о его использовании преждевременно. Я чесслово в шоке.

Недостатки Pay-Me:

• не работает личный кабинет и не работает служба поддержки . Регистрация автоматизирована, имеется красивый и функциональный личный кабинет, однако зарегистрироваться невозможно.
• самая высокая стоимость мини-терминалов из всех рассмотренных сервисов — 1.600 руб.
• не подходит для микроплатежей . Комиссия сервиса 2,75%, но не менее 10 руб. за транзакцию. Это означает, что платежи с чеком менее 360 руб. будут нерентабельны.
• противоречивые требования к расчетному счету . Есть вероятность, что он должен быть открыт строго в «Альфа-Банке».
• недоступность терминалов является препятствием для старта. Купить можно только в офисах Билайна в Москве
• ограниченный сервис для физических лиц . По сути это перевод с карты на карту, но никак не эквайринг.

Преимущества Pay-Me:

• узнаваемость брендов «Билайн» и «Альфа-Банк» , за счет чего могут быть достигнуты высокая лояльность и доверие держателей карт.
• высокая степень доверия к «Альфа-Банку» как к наиболее технологичному банку России.
• сервис и мини-терминал может использоваться физическими лицами , но только для переводов с карты на карту по технологиям Visa Money Transfer или MasterCard MoneySend.
• решение доступно для России и Казахстана , с осени 2013 обещают поддержку для Украины . В Казахстане есть банк-партнер и интернет-магазин мини-терминалов.

Life Pay, Sum Up, ibox

Данные сервисы будут рассмотрены более кратко с акцентом на преимущества и недостатки. Первичная регистрация была произведена в каждом из них, но дальше дело не пошло. Информация для обзора взята с их сайтов, в ходе переписки с представителями компании и из других открытых источников. Если кто-то из общественности готов провести независимое тестирование или дополнить информацию — готов обсудить в комментах и дополнить.

Life Pay — life-pay.ru

— проект компании «Лайф Пей», аффилирован с Финансовой Группой «Лайф», а потому активно сотрудничает со всеми входящими в нее банками: Пробизнесбанком, Экспресс-Волга Банком, ВУЗ Банком, Газэнергобанком. Также использует в качестве эквайера Приватбанк. Средний по рынку % комиссий (2.7%), условно-бесплатные терминалы.

Предоставляют сервис для юридических лиц и предпринимателей. Выплаты производят на расчетный счет в любом банке. Довольно прозрачные условия сотрудничества. Отсутствует автоматизированная регистрация. Необходимо отправлять заявку и ждать письмо от менеджера. Менеджер связывается в течение двух дней. Регистрацию и запуск обещают в течение одной недели.

Есть интересный пост из блога компании на Хабре про собственный сервис — , в котором рассказывается о плюсах системы:

• в личном кабинете сервиса есть продвинутые аналитические инструменты.
• поддерживается несколько пользовательских аккаунтов с возможностью делегирования доступа.
• сервис может быть адаптирован под различные отрасли (например, авторасчёт тарифа для служб такси, контроль ошибок при заполнении данных для страховщиков, «чаевые» для кафе/ресторанов и т.п.).
• в планах — развитие программ лояльности.
• готовы помогать с интеграцией (делать шлюзы-коннекторы) с системами крупных клиентов.

Недостатки Life Pay:

• неавтоматизированная регистрация . После предварительной регистрации на сайте менеджер связывается по email
• недостаточно прозрачные условия — есть оговорка про «маленькую материальную ответственность за терминал» в размере 350 р.

Преимущества Life Pay:

• хорошая степень доверия к компании . Многие сотрудники компании являются выходцами из Wellpay, ВымпелКом, ChronoPay и Rambler. Проект запущен под инвестиции венчурного фонда и сделан с серьезными намерениями. Финансовая Группа Лайф входит в TOП-30 российских банковских групп по совокупному объёму активов и динамично развивается. Имеется сертификат PCI DSS. Однако, упоминание Chronopay и Приватбанка несколько понижает репутацию проекта.
• используются только цифровые терминалы .
• декларируют отсутствие лимитов по транзакциям .
• декларируют продвинутые возможности личного кабинета .
• заявляют о подключении в течение недели , что весьма реально, учитывая развитую сеть банков-партнеров.

Sum Up — ru.sumup.com

— технологичный сервис мобильного эквайринга с ирландской юрисдикцией, объединяющий 12 европейских стран. В России оператором является «Связной Банк», обеспечивающий эквайринг и канал продаж. Относительно высокая стоимость мини-терминалов, средний по рынку % комиссии (2.75%). Технологически крайне перспективный. Основное преимущество — узнаваемый бренд.

На сайте Sum Up размещены несколько видео с кейсами запущенных проектов: мастерская, интернет-магазин и сеть кондитерских. Партнером сервиса является GetTaxi.

Недостатки Sum Up:

• средняя степень доверия к компании . Репутация банка портится на фоне постоянного ухудшения тарифов по основным продуктам, в т.ч. премиальным. C конца 2012 года политика Банка «Связной» предполагает активное «закалачивание бабла». Проект запущен с «небольшими инвестициями» и по принципу «чтобы работало». Пока нет никаких объективных гарантий того, что он будет развиваться в долгосрочной перспективе.
• платная и не автоматизированная регистрация . После предварительной регистрации на сайте менеджер связывается по email — высылает шаблоны документов и счет на оплату терминала. После оплаты счета и отправки подписанных сканов документов готовы продолжить общение. В ближайшее время Связной Банк планирует распространять терминалы через отделения банка и салоны связи.

Преимущества Sum Up:

• «Связной» — узнаваемый бренд , входит в топ-20 банков России по количеству эмитированных карт и содержит более 3.000 розничных магазинов (данные из презентации для инвесторов на 05.2013). За счет этого могут быть достигнуты высокая лояльность и доверие держателей карт.
• используются только цифровые терминалы .
• имеет прямой доступ к экспертизе и технологиям благодаря партнерству с Sum Up. Есть интересный API для мобильных приложений, позволяющий использовать приложение Sum Up и мини-терминал в качестве биллинга. Вполне вероятно, что Связной Банк одним из первых внедрит мини-терминалы для чиповых карт (интервью с CEO Sum UP Russia Яной Мазуровой от 22.05.2013).
• удобные мобильные приложения под iOs как для iPhone, так и для iPad, адаптированные под retail — с каталогом товаров и корзиной покупок.

ibox — i-box.ru

— проект Инвестбанка. Ориентирован на бизнес — юридических лиц и предпринимателей. Предлагают средний по рынку % комиссии (2.75%) и мини-терминалы за 450 руб. Выплачивают на расчетный счет в любом банке. Неавтоматизированная регистрация.

Информации о проекте довольно мало. Реквизитов компании на сайте нет. Группы в соц.сетях пустые. Домен зарегистрирован на физ.лицо.

После подачи заявки на регистрацию связывается менеджер по email. Предлагает выслать почтой или занести в банк пакет из четырех документов (наименьший из всех рассмотренных сервисов), а также заполнить заявку с откровенно непростыми полями:

Судя по информации на сайте, готовят «Мой ibox» — аналог решения от Pay-Me для физических лиц, объединяющий мобильный банкинг, платежи в адрес различных сервис-провайдеров и возможность переводов с карты на карту.

Есть отличительная особенность с сомнительным эффектом — через приложение можно принимать платежи наличными . Т.е. по сути вести учет полученных от клиентов сумм и высылать им в каком-то виде электронный чек. Кроме того, сервис адаптирован в частности под рынок страхования — реализована автоматизированная выгрузка данных и рекуррентные платежи.

Недостатки i-box:

Преимущества i-box:

• используются только цифровые терминалы .
• принимают к оплате карты Maestro .

Тенденции мобильного эквайринга

В процессе написания статьи и изучения рынка мобильного эквайринга мне удалось перечитать довольно много информации. Не претендую на роль эксперта, но постараюсь дать какие-то наиболее очевидные и обоснованные прогнозы.

Почему мобильный эквайринг выгоден всем

Мода на мобильные мини-терминалы — временное явление

Инструкция #1 — для бизнеса

— официально зарегистрированных компаний и индивидуальных предпринимателей, которые хотят принимать к оплате карты с помощью мобильных терминалов:

1. Понадобятся смартфоны . Если есть — это хорошо. Если нет — можно приобрести, начиная от 2600 руб. :
   • Apple iPhone не ниже 4, или
   • смартфон на базе Android 4.х с поддержкой 3G, WiFi, GPS (A-GPS) и аудио-выходом типа mini-jack 3.5mm.
2. Подготовьте стандартный пакет документов — сканы в pdf или jpg:
   • свидетельства ИНН и ОГРН (о постановке на налоговый учет и о гос. регистрации),
   • паспорт директора,
   • справка из банка или договор об открытии расчетного счета,
   • фото руководителя (не из паспорта).
3. Выбирайте между 2can и Life Pay , или регистрируйтесь сразу на обоих.
4. Указывайте 200% от оборота , который Вы реально планируете, при заполнении анкеты. Это будет влиять на устанавливаемые Вам лимиты в день и в месяц. И Вас никто не просит его гарантировать, ведь % комиссии фиксированный.
5. Уточните, есть ли лимит на разовую транзакцию . И если есть — то как его довести до нужного Вам уровня.
6. Заказывайте терминалы с небольшим запасом : от 1 шт. до 20%. Они реально стоят копейки, made in China, Вам их предоставят бесплатно. Простои бизнеса и обманутые ожидания клиентов куда дороже.
7. Выделите время ознакомиться с инструкциями по оплате картами, которые Вам предоставит сервис мобильного эквайринга. Ваша цель — переписать их своим простым языком для сотрудников. Вот основное:
   • отказывать принимать платежи по подозрительным картам: у которых не 16 цифр в номере, имя и фамилия явно не соответствует человеку, срок окончания карты уже истек или истечет более чем через 5 лет, нет логотипа и голограммы Visa или Mastercard, отсутствует подпись на полосе на обороте карты.
   • просить документ, удостоверяющий личность: водительские права, паспорт, да хоть УЭК (Универсальную Электронную Карту гражданина РФ). Важно сверить имя и фамилию на карте и на документе. В крайних случаях можно попросить предъявить другую карту и свериться с ней.
   • всегда показывать клиенту сумму транзакции и получать от него устное подтверждение.
   • всегда берите у клиента подпись. Не давайте ему нажимать кнопку «далее». Сверяйте нацарапанную на экране подпись с той, что находится на оборотной стороне карты. Если подпись похожа — ok, если нет — просите расписаться заново и более четко.
   • всегда после оплаты высылайте чек по sms.
8. Это поможет снизить Ваши риски , если суммы транзакций существенны:
   • если у Вас есть email-ы клиентов, то раз в день проходите по всем транзакциям и высылайте им копии чеков на email.
   • сохраняйте какое-то материальное доказательство сделки: договор или иной документ с подписью клиента.
   • фотографируйтесь с клиентом или фотографируйте клиента перед сделкой или после.
   • при смене номера телефона возьмите детализацию разговоров за 3 последних месяца.
9. Не слушайте нытье своего бухгалтера, доверяйте профессионалам . Эквайринг никак не влияет на налогообложение: никаких сложностей с ним нет, никакой смены налоговых режимов не происходит. Все уже давно решено, и можно прочитать на профессиональных форумах, например klerk.ru , или обратиться к налоговому юристу или бухгалтеру за консультацией.
10. Не бойтесь потерять, бойтесь недополучить . 2.75% от суммы чека или клиент купит меньше? или в следующий раз не придет к Вам? Давайте честно: если Вы торгуете автомобилями — то да, это серьезный процент. А если нет — клейте на стекло офиса стикер «Здесь принимают Visa / Mastercard».
11. Не зацикливайтесь на мобильном эквайринге . Если есть офис и там ходят клиенты — поставьте стационарный терминал. Если есть сайт и через него можно продавать — привяжите прием карт на сайте. Выбирайте банки из ТОП-100 или известные платежные системы с сертификатом PCI DSS.

Инструкция #2 — для частных лиц

— физических лиц, которые только планируют стать предпринимателями, но уже готовы протестировать прием платежей по картам:

1. Не спешите регать ИП или ООО , открывать счет в банке и вести бухгалтерию. Для первой сделки ничего этого не нужно. Более того, это законно, если Вы не занимаетесь деятельностью, которая лицензируется или противоречит законодательству РФ. Меньше слушайте и больше руководствуйтесь здравым смыслом.

Открытие счета в банке — от 1.000 руб. Ведение — в некоторых банках бесплатно.

Если говорить о наиболее простом налоговом режиме — «упрощенка 6% доходы», то налоговая нагрузка в год составит 36.000 минимум. Это означает, что 36.000 руб. взносов так итак придется заплатить, а со всего оборота свыше 600.000 руб. — еще 6% налога.

Т.е. если зарабатывать и «прогонять» через ИП 25.000 ежемесячно — налоговая нагрузка будет такая же, как и при работе по найму —. При оборотах в 50.000 и выше — вдвое меньше. При оборотах менее 25.000 держать ИП бессмысленно.

В следующем 2014 г. ситуация не сильно изменится.

Буков много, писал почти месяц. Говорю тебе «Спасибо!», мой терпеливый читатель, и надеюсь на конструктивные комменты!

Метки:

• Приватбанк

Добавить метки

Почему магазинам выгодно, когда покупатели рассчитываются банковскими карточками за свои покупки, и практически любой магазин старается платежные терминалы купить и подключить к своей системе компьютерной автоматизации торговли? Прежде всего, потому, что это позволяет увеличить объем торговли. Покупатель, имея в кармане банковскую карточку, обычно делает покупки на большую сумму, чем тот, который рассчитывается наличными деньгами, он ведь не ограничен размерами своего кошелька.

Многие покупатели не хотят носить с собой большие суммы наличных денег, а карточка занимает мало места, и пользоваться ею безопасно. Банковские карточки становятся все более популярными, люди получают с их помощью заработные платы и пенсии и тратят их прямо с карточек, не пользуясь банкоматами для получения наличных средств. Важную роль в совершении безналичных покупок играют кредитные карты, дающие покупателям возможность приобретения товаров в долг. Это удобно и покупателю, и магазину, увеличивающему свой товарооборот.

Неоднократными исследованиями подтверждено, что если магазин решил платежный терминал для пластиковых карт купить и установить на своей кассе, объем продаж существенно возрастает. Особенно важно купить платежный терминал в Москве, поскольку в этом города много иностранцев, которые привыкли пользоваться безналичными способами оплаты покупок, и приезжих людей, которые не берут с собой много наличных денег.

Даже тот факт, что банк берет за перечисление средств безналичным путем небольшой процент, не уменьшает выгоду от установки устройства для расчета банковскими картами. Тем более что зачастую банк сам старается платежные терминалы купить и установить в магазинах, получая прибыль в виде процента от оплаченных сумм.

Поэтому, оборудуя магазин системой автоматизации торговли, не следует искать, где , лучше подобрать подходящий банк, который сам сможет платежные терминалы купить для вас и даже обеспечить их дальнейшее обслуживание.

Программное обеспечение

Если вы решили сами платежный терминал купить, цена его обычно не включает стоимость программного обеспечения, позволяющего обрабатывать считанную с карточки информацию, устанавливать связь с банком, регистрировать в компьютере магазина факт произведенной оплаты и т.д. Стало быть, вам потребуется программа для платежного терминала.

Если установкой платежных устройств занимается банк, он поставляет и , если вы решили платежный POS-терминал купить самостоятельно, то и программа для терминала оплаты может быть приобретена у любой организации, занимающейся вопросами автоматизации торговли.

Способы соединения

Существует много конструкций устройств, позволяющих считывать информацию с банковских карточек. Компания Verifone предлагает удобные устройства, причем POS-терминал Verifone может быть связан с банком одним из трех разных способов:

по телефонной линии;

по локальной сети;

с использованием беспроводной связи GSM/GPRS.

В любом случае после считывания информации с карточки обеспечивается связь с банком, где проверяется наличие средств на счету покупателя и отправляется сигнал, подтверждающий списание средств и перевод их на счет магазина.

Практически для того, чтобы воспользоваться карточкой, достаточно быстро провести ее через щель считывателя. Все остальные операции проделываются практически мгновенно.

Примеры устройств

Примером может послужить , компактное полнофункциональное устройство, способное быстро проводить электронные транзакции с соблюдением всех норм безопасности. Это устройство может работать от мощной батареи, что позволяет использовать его в условиях автономии – в ресторанах, такси, в курьерских службах. Заряда батареи вполне достаточно для произведения не менее двух сотен транзакций.

Мощная операционная система позволяет использовать сразу несколько приложений, с помощью которых можно пользоваться международными пластиковыми картами, локальными картами, использовать встроенную PIN-клавиатуру. Терминал имеет большой графический дисплей и быстрый, бесшумно работающий термопринтер, печатающий квитанции о произведенных транзакциях.

POS-терминал Posiflex может иметь встроенный считыватель для магнитных карт или автономное устройство, связанное с компьютером через порт USB. Такое устройство занимает минимум места и очень удобно.

Существуют считывающие устройства, способный воспринимать информацию не только с карточек, оснащенных магнитной полосой, но и с карт, содержащих в себе микрочип. Последние карты встречаются чаще, и предпочтительнее будет установить в своем магазине универсальное считывающее оборудование.

УСН | ДОХОДЫ-РАСХОДЫ

практикующий бухгалтер

Установка терминала
для оплаты банковскими картами

В настоящее время расчеты с применением банковских карт становятся все более популярными. Процедура расчетов в торговых сетях, развлекательных заведениях, медицинских учреждениях и т. д. банковскими карточками очень удобна и эффективна. Поэтому все чаще владельцы организаций, особенно те, чья деятельность связана с торговлей, устанавливают терминалы для оплаты банковскими картами.

Организации, применяющие УСН, также могут установить платежный терминал для расчетов с покупателями, так как никаких ограничений или запретов действующее учетное или налоговое законодательство РФ не содержит. Более того, с 30 июня 2014 года все торговые предприятия обязаны принимать к оплате в том числе и банковские карты (Федеральный закон от 05.05.2014 № 112-ФЗ). Однако это требование касается магазинов, выручка которых составляет более 60 млн руб. в год. Предприятиям с меньшей выручкой разрешается не устанавливать pos-терминалы (постановление Правительства РФ от 09.02.2013 № 101 «О предельных значениях выручки от реализации товаров (работ, услуг) для каждой категории субъектов малого и среднего предпринимательства»).

При этом Роспотребнадзор начал штрафовать магазины за отказ принять к оплате пластиковую карту только с 01.01.2015. Штраф для должностных лиц составляет от 15 000 до 30 000 руб., для компаний – от 30 000 до 50 000 руб. Соответствующие поправки в ст. 14.8 КоАП РФ также были внесены Федеральным законом от 05.05.2014 № 112-ФЗ.

ПОЗИЦИЯ МИНФИНА

В целях применения положений п. 4 ст. 346.13 НК РФ учитываются доходы, фактически поступившие налогоплательщику за отчетный (налоговый) период, то есть доходы исчисляются по кассовому методу.

Напомним, что с учетом ежегодной индексации величины предельного размера доходов налогоплательщика, ограничивающей право на применение УСН (п. 4 ст. 346.13 НК РФ), под данный штраф могут попасть и «упрощенцы», ведь в 2015 году величина предельного размера доходов с учетом индексации составляет
68 820 000 руб. = (60 000 000 х 1,147).

Установка терминала

Для того чтобы установить платежный терминал, необходимо обратиться в банк и заключить с ним договор на обслуживание (договор эквайринга). В рамках договора эквайринга обслуживающий банк откроет организации отдельный счет, на который будут поступать денежные средства по платежным картам покупателей.

Обычно банк предоставляет специальное оборудование, необходимое для осуществления платежных операций, проводит обучение сотрудников организации, консультирует по различным вопросам. Однако это не бесплатные процедуры, так как за проведение эквайринговых операций организация выплачивает банку вознаграждение. Размер и условия выплаты вознаграждения устанавливаются в договоре.

Если организация получила платежный терминал в аренду по договору эквайринга, то в бухгалтерском учете его необходимо учитывать на забалансовом счете 001 «Арендованные основные средства». Согласно Плану счетов бухгалтерского учета и инструкции по его применению на забалансовом счете имущество нужно учитывать по стоимости, указанной в договоре, поэтому необходимо проконтролировать, чтобы банк оценил стоимость своего имущества. Это позволит достоверно отразить арендованное имущество в бухгалтерском учете.

Но организация вправе и самостоятельно приобрести необходимое оборудование (платежный терминал) для осуществления расчетов при помощи банковских карт. В этом случае затраты на приобретение платежного терминала, в соответствии с Планом счетов бухгалтерского учета и инструкции по его применению, она отразит на счете 08 «Вложения во внеоборотные активы».

В бухгалтерском учете будут сделаны следующие проводки:

А вот в налоговом учете организации, применяющие УСН с объектом налогообложения «доходы минус расходы», согласно пп. 1 п. 1 ст. 346.16 НК РФ уменьшают полученные доходы на расходы на приобретение основных средств в порядке, указанном в п.п. 3 и 4 ст. 346.16 и в п. 2 ст. 346.17 НК РФ.

Если организация выбрала объект налогообложения «доходы», то учесть стоимость приобретенного оборудования при налогообложении она не сможет.

Таким образом, оформление и учет расходов на установку платежного терминала у организации-«упрощенца» будут зависеть от того, является ли данное оборудование собственностью банка и передано по договору аренды, или организация приобрела его самостоятельно. В налоговом учете учитывать данные затраты необходимо в соответствии с положениями ст. 346.16 НК РФ.

ПОЛЕЗНО ЗНАТЬ

Организации и индивидуальные предприниматели, имеющие за предшествующий календарный год выручку от реализации товаров (выполнения работ, оказания услуг) без учета НДС менее 60 млн руб., вправе не оборудовать торговые точки электронными терминалами для приема банковских карт.

Нужно ли пробивать чек по кассе при оплате банковской картой

Доступ к полным текстам статей осуществляется по подписке. Несколько статей каждого номера находятся в открытом доступе. Также Вы можете получить один из номеров журнала бесплатно. Если Вам понравился наш журнал, информацию по подписке можно получить . Вот список подписок, которые позволяют читать эту статью:

• Назад

В век информационных технологий практически все пользуются банковскими картами для оплаты товаров, услуг, билетов и прочего. Довольно часто, придя в некую торговую точку, в торговый павильон или на рынок можно выйти ни с чем, так как продавец не может рассчитать покупателя по банковской карте. Специально для подобных мест и было разработано оборудование для банковских карт, которое значительно облегчает жизнь, как кассирам-продавцам, так и покупателям.

Назначение оборудования для работы с банковскими картами

Оборудование для приема банковских карт основной своей функцией имеет организацию приема платежей при помощи пластиковых карточек. Большая часть подобных устройств срабатывает даже в интернациональных платежных системах. Кроме того, качественные терминалы могут также выполнять функции полноценного кассового аппарата, а также выдавать чеки, имеющие все необходимые реквизиты, установленные государственным реестром контрольно-кассовой техники.

Преимущества оборудования для работы с банковскими картами

К основным преимуществам оборудования для оплаты банковскими картами, которое можно купить в нашем интернет магазине, относят:

отечественное производство ККМ, а также POS-терминалов, которые отличаются высоким качеством и безопасностью, надежностью использования;

принятие любых банковских карт для оплаты многочисленных финансовых операций;

возможность соединения в одном устройства и терминала, и кассового аппарата;

небольшие размеры аппаратов;

возможность использования машин в любых торговых точках;

возможность организации выездной торговли благодаря наличию запасных аккумуляторов в каждом устройстве;

наличие модулей коммуникационного типа, которые можно с легкостью сменять: GPRS, WI-Fi и прочее.

Отдельным пунктом в преимуществах работы с оборудованием для банковских карт стоит организация рабочего процесса курьеров компаний, продающих свой ассортимент через интернет. Подобные устройства можно использовать для того, чтобы продавать товары с доставкой на дом. Так курьер будет защищен от утраты крупной денежной суммы, а также не будет бояться быть обворованным. Оплата моментально будет производиться на счет компании. Это также экономит время, как курьера, так и покупателя, ведь нет необходимости искать сумму для сдачи или размена крупных купюр так, чтобы сдача не требовалась.

Ассортимент оборудования для работы с банковскими картами

Чтобы купить подобное оборудование по приемлемой цене, достаточно посетить наш каталог. Компания уже давно занимается тем, что осуществляет его продажу. У нас достаточная клиентская база, которая постоянно пополняется, так как вся продукция, представленная здесь, высокого качества, работает без нареканий, имеет сертификаты, подтверждающие гарантию работы, а также возможность их использования в соответствии с правилами Банка России.

Для того чтобы облегчить поиски необходимого устройства, достаточно воспользоваться системой фильтрации, расположенной на странице, где можно просмотреть товар по данной отрасли. Здесь можно выставить следующие параметры, чтобы быстро найти необходимое оборудование:

способ загрузки купюр;

скорость пересчета купюр;

производитель той или иной модели оборудования;

наличие дополнительно съемного аккумулятора;

наличие ЭКЛЗ;

наличие терминала для принятия банковских карт;

наличие портов;

• наличие ящика для денег и разъем для него.